Las entidades financieras saben mucho más de negocio bancario y de matemáticas financieras que la mayoría de sus clientes, y suelen utilizar ese conocimiento para colocar cláusulas en los contratos que firmas que beneficiarán siempre al banco.

Ten en cuenta que el modelo habitual de contrato bancario es lo que se conoce en Derecho Mercantil como “Contrato de Adhesión”, es decir que las condiciones generales te las impone el banco y no tienes capacidad de negociación (o bastante restringida). La redacción adecuada de estas cláusulas puede hacer que estés pagando mucho más de lo que crees.

Y no se trata solamente de los intereses.

Vamos a analizar más en detalle todos los conceptos que vas a pagar al banco:

Tipo de interés

Aparentemente está claro: es el porcentaje que el banco te cobrará sobre el capital pendiente de pago en cada momento. Pero dependiendo de otros factores, el tipo efectivo puede ser muy diferente:

• Si es prepagable en lugar de pospagable (véase el caso del descuento de efectos). El coste efectivo es superior en el caso de prepagable. Un tipo de interés pospagable del 5% por un periodo de 90 días se convierte en un 5,32% de TAE en el caso de ser prepagable.
• Si es trimestral o mensual en lugar de anual. No es lo mismo un tipo de interés anual del 6%, que un tipo trimestral del 1,5%. La TAE equivalente del tipo trimestral es del 6,223%
• Si es simple o compuesto. En el segundo caso, los intereses no pagados se acumulan al capital para calcular nuevos intereses. (es el método común aplicado por la banca en España).

Comisiones

Hay que tenerlas siempre en consideración en el cálculo del coste de financiación, ya que tienen un gran impacto sobre el coste final. Hay que considerar también diferentes tipos:

• Comisión de apertura. Se cobra de una sola vez, a la concesión de la financiación. Tenemos que considerar también los posibles costes que cobra el banco de comisión de estudio o similares, y los costes de formalización y protocolización que tenga la línea de financiación.

• Comisión de renovación. Si estamos buscando una financiación a tres años, no es lo mismo que nos concedan una línea con vencimiento a tres años, que una línea con vencimiento anual prorrogable durante 3 años. En el segundo caso nos cobrarán una comisión anual de renovación. Y no olvidemos que estas comisiones se calculan sobre el total concedido, no sobre el importe dispuesto, lo que encarece su impacto.

• Comisión de disposición, o de no disposición (cada banco la llama como quiere). Grava el importe concedido y no dispuesto de una póliza de crédito. Aquí es importantísimo verificar el tipo anual equivalente. He llegado a ver alguna póliza de crédito que tenía un tipo de interés anual del 5% y una comisión de no disposición del 0,5% mensual. Es decir, por no disponer de la póliza se pagaba una TAE del 6,233%. EL BANCO COBRABA MÁS POR EL DINERO NO DISPUESTO QUE POR EL UTILIZADO.

• Comisiones puntuales, que giran sobre el uso del instrumento financiero. Pueden ser comisiones por disposición, por remesa, por efecto o conceptos similares. Su tipo nominal puede parecer no muy alto, pero en muchos casos se giran por disponer de una financiación por un periodo corto de tiempo. Por ejemplo si nos cobran una comisión por una remesa al descuento del 0,5% de la remesa, pero el periodo de descuento es de 60 días, la comisión anual equivalente que corresponde a esta remesa es del 3%. OJO, que este coste se suma al tipo de interés que nos han aplicado por anticipar el dinero.

• Comisiones por uso excesivo de la financiación y extratipos. Siempre hay que calcular adecuadamente la financiación que se necesita porque el mayor coste que nos cobrará el banco será por descubiertos, excedidos de pólizas, cuotas impagadas, letras devueltas y demás.
  Como versan sobre el importe impagado (o en descubierto) independientemente del número de días que se retrase el pago o se mantenga el descubierto, las tasas anuales equivalentes ¡pueden superar con facilidad el 500%!
  A estas comisiones hay que añadir los extratipos que rondarán el 28% o tasas superiores

Productos o servicios adicionales

Está muy en boga el que para conceder la financiación que necesita la empresa nos obligan a la compra de otros productos que dejan margen al banco. Normalmente dependen de las promociones comerciales y del incentivo que tengan puesto al director de nuestra oficina.

El coste de estos servicios es en muchas ocasiones difícil de calcular, pero evidentemente suponen un coste adicional a la financiación. Nos estamos refiriendo a:

• Seguros.

• Suscripción de bonos, acciones o preferentes.

• Domiciliación de recibos o de seguros sociales o impuestos.

• Etc. Aquí cabe de todo, ya que la inventiva del banco es cada vez mayor.

Operaciones vinculadas

También puede el banco aprobar la operación de financiación sujeta a la realización de otra operación vinculada. Por ejemplo la concesión de una póliza de crédito vinculada a la apertura de una cuenta a plazo fijo por el mismo periodo del crédito. El truco está en que mientras que el crédito te lo cobran al 5% (es un ejemplo) el plazo fijo te lo retribuyen al 0,5%. Luego si necesitas 500.000 € y te obligan a realizar un plazo fijo por el mismo importe, te ves obligado a firmar la póliza de crédito por 1.000.000, y los intereses los pagas sobre el millón concedido.

Vamos a ver en unos ejemplos algunos de los casos mencionados para ver el impacto que tiene sobre la TAE (tasa anual equivalente) y sobre el flujo real de tesorería de la operación.

Supongamos en todos los casos que se necesitan 250.000 € por un plazo de un año, y que nos ofrecen un tipo de interés del 5% en todos los casos.

Danos tu opinion